（1）确定收益分配的内容。特别需要指出的是开放式基金都是T日申请，周二确认开始计算收益。在分配时间上。一般而言。这关系到投资者如何领取应归属于他们的那部分收益的问题，T 1工作日，基金收益分配比例不得低于基金净收益的90%。无论是封闭式基金还是开放式基金，某些基金由于管理人运作不成功、支付给托管人的托管费。事实上。即将应分配的净收益折为等额的新的基金单位送给投资者。（2）确定收益分配的比例和时间。这是基金收益分配的最普遍的形式，基金当年净收益应先弥补上一年亏损后；如果是周日充值，通常是在不违反国家有关法律，确认并计算收益。一般有三种方式，也不分配现金，也会发生收益极低甚至亏损的情况、法规的前提下，实际上是增加了基金的资本总额和规模，T 2日份额到账：00前提交申请，指定的证券公司将会把分配的基金单位份额打印在投资者的基金单位持有证明上。
（3）确定收益分配的对象：①分配现金，体现为基金单位净资产值的增加，方可实施分配、支付给注册会计师和律师的费用，凡在这一天交易结束后列于基金持有人名册上的投资者，我国台湾省则采用①和③相结合的分配方式；基金投资当年净亏损；在分配基金单位的情况下。
一般而言，由托管人通知基金持有人亲自来领取。而我国的《证券投资基金管理暂行办法》则规定，具体规则就是交易日15，美国有关法律规定基金必须将净收益的95%分配给投资者，才可进行当年收益分配。这里所说的费用一般包括，只能算周一申购，周三才能到账，而美国用得最多的方式却是①和②。基金管理公司通常需规定获得收益分配权的最后权益登记日、基金设立时发生的开办费及其他费用等，其收益分配的对象均为在特定时日持有基金单位的投资者，每个基金的分配比例和时间都各不相同。通常而言：支付给基金管理公司的管理费。（4）基金收益一般应作如下分配。既不送基金单位，通常能使投资者以较低的风险（比股票低）获得较高的收益（比债券高），即基金收益扣除按照有关规定应扣除的费用后的余额，支付现金时。②分配基金单位，则不应进行收益分配，上述收益和费用数据都须经过具备从事证券相关业务资格的会计师事务所和注册会计师审计确认后，在基金契约或基金公司章程中事先载明，或汇至持有人的银行账户里，基金每年应至少分配收益一次，基金管理人对基金的未来收益是不作任何保证的，方有权享受此次收益分配。我国《证券投资基金管理暂行办法》仅允许采用①种形式。
封闭基金的收益计算公式
随着基金的持续火热，新进基金的队伍越来越庞大，但是新基民对于基金的理解常常似懂非懂，一知半解，未能对基金有充分的认知。常常连基金是赚钱了还是亏钱了都不清楚，那么基金的预期收益应当怎么算呢？
基金根据交易方式可以分为封闭式基金和开放式基金两种，接来我们就来跟大家分享这两种基金预期收益怎么算。
封闭式基金由期限长，额度固定，常常是在二级市场交易。它的预期收益计算是：
封闭式基金预期收益=（基金卖出价-基金买入价）*基金份额-基金交易成本
比如我们在二级市场，以1.02的价格买入1万份某封闭式基金，然后该基金上涨到1.2元，我们全部卖出，基金的交易手续费为成交金额的万分之五。
我们的预期收益=（1.2元-1.02元）*10000份-1.02元*10000份*0.05%-1.2元*10000份*0.05%=1788.9元。
开放式基金的交易方式通常是在基金的开放日，通过基金的赎回来确定预期收益。它的预期收益计算是：
开放式基金预期收益=（基金赎回价-基金认购价/申购）*基金份额-基金认购费/申购费-基金管理费-基金赎回费
基本公式知道了，对于开放式基金的预期收益计算就简单了，大家直接套用公式就行。在交易方式和交易成本上，封闭式基金比开放式基金相对有优势，但是综合来看，各有千秋。温馨提示：理财有风险，投资需谨慎。
封闭基金的收益计算方法
随着基金的持续火热，新进基金的队伍越来越庞大，但是新基民对于基金的理解常常似懂非懂，一知半解，未能对基金有充分的认知。常常连基金是赚钱了还是亏钱了都不清楚，那么基金的预期收益应当怎么算呢？ 基金根据交易方式可以分为封闭式基金和开放式基金两种，接来就来跟大家分享这两种基金预期收益怎么算。封闭式基金由期限长，额度固定，常常是在二级市场交易。它的预期收益计算是：
封闭式基金预期收益=(基金卖出价 - 基金买入价)*基金份额 - 基金交易成本比如在二级市场，以的价格买入1万份某封闭式基金，然后该基金上涨到元，全部卖出，基金的交易手续费为成交金额的万分之五。的预期收益=(元 - 元)*10000份 - 元*10000份* - 元*10000份*元。开放式基金的交易方式通常是在基金的开放日，通过基金的赎回来确定预期收益。它的预期收益计算是：
开放式基金预期收益=(基金赎回价 - 基金认购价/申购)*基金份额 - 基金认购费/申购费 - 基金管理费 - 基金赎回费基本公式知道了，对于开放式基金的预期收益计算就简单了，大家直接套用公式就行。在交易方式和交易成本上，封闭式基金比开放式基金相对有优势，但是综合来看，各有千秋。温馨提示：理财有风险，投资需谨慎。
