基金成立日指基金在达到成立条件后，基金管理人宣布基金成立的日期。
基金成立日一般是基金认购期结束的第二天，而基金认购期则指基金尚未成立时，基金投资者所处于的可以购买基金单位的开放式基金募集的时间段。
基金管理人指根据法律、法规及基金章程或基金契约的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，为基金持有人获取高收益的专业性机构。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金募集申请经注册后，方可发售基金份额。基金份额的发售，由基金管理人或者其委托的基金销售机构办理。
【拓展资料】
开放式基金与封闭式基金的区别：
（1）基金规模的可变性不同。封闭式基金均有明确的存续期限（我国期限为：不得少于5年），在此期限内已发行的基金单位不能被赎回。虽然特殊情况下此类基金可进行扩募，但扩募应具备严格的法定条件。在正常情况下，基金规模是固定不变的。而开放式基金所发行的基金单位是可赎回的，而且投资者在基金的存续期间内也可随意申购基金单位，导致基金的资金总额每日均不断地变化。换言之，它始终处于“开放”的状态。这是封闭式基金与开放式基金的根本差别。
（2）基金单位的买卖方式不同。封闭式基金发起设立时，投资者可以向基金管理公司或销售机构认购；当封闭式基金上市交易时，投资者又可委托券商在证券交易所按市价买卖。而投资者投资于开放式基金时，他们则可以随时向基金管理公司或销售机构申购或赎回。
（3）基金单位的买卖价格形成方式不同。封闭式基金因在交易所上市，其买卖价格受市场供求关系影响较大。当市场供小于求时，基金单位买卖价格可能高于每份基金单位资产净值，这时投资者拥有的基金资产就会增加；当市场供大于求时，基金价格则可能低于每份基金单位资产净值。而开放式基金的买卖价格是以基金单位的资产净值为基础计算的，可直接反映基金单位资产净值的高低。在基金的买卖费用方面，投资者在买卖封闭式基金时与买卖上市股票一样，也要在价格之外付出一定比例的证券交易税和手续费；而开放式基金的投资者需缴纳的相关费用（如首次认购费、赎回费）则包含于基金价格之中。一般而言，买卖封闭式基金的费用要高于开放式基金。
（4）基金的投资策略不同。由于封闭式基金不能随时被赎回，其募集得到的资金可全部用于投资，这样基金管理公司便可据以制定长期的投资策略，取得长期经营绩效。而开放式基金则必须保留一部分现金，以便投资者随时赎回，而不能尽数地用于长期投资，且一般投资于变现能力强的资产。
基金公司投资组合时间规定
为了证券的组合投资，投资基金必须确定其投资目标，如体现资本的长期增长或短期投资收益，或者资本增长和收益并重，每个共同基金目标的确定都在其愿意承受的风险水准上，获得最高的期望总收入。具体地说，投资组合管理目标有以下几方面内容：
（1）本金安全。本金安全不仅指维持原来的投资资金，而且是指使本金不随通货膨胀的出现而降低购买力，保护本金的购买力。本金安全应是投资基金投资组合管理的首要目标。只有本金安全了，才能借以取得收入和谋求增长。有两种投资基金常常忽视本金，从而承担不必要的风险。一种是规模比较小的投资基金，这类基金由于资金比较少，为了获得较高的收益率不得不进行风险较大的投资或投机，这样需要很强的市场预测和分析能力，一旦发生错误，即有可能损失本金。另一种是规模相当大的投资基金，这类基金对市场的反应能力相对来说比较迟钝，有时也会因为资金充足，不把个把损失当作损失，这样也可能产生大量的资本的损失，从而损失本金。
（2）收入的稳定。在现实股利和股息收入与将来的股利和股息收入承诺之间，投资者总是更喜欢前者；在稳定收入与不稳定或不确定收入之间，投资者总是偏好前者。因而，投资基金在确定投资目标时，收入的稳定应是着重考虑的因素。只有稳定的收入才能吸引投资者。特别对于收入型的投资基金来说，稳定的收入更是至关重要的。
（3）资本增长。资本增长是投资组合管理的一个重要目标。这个目标并不意味着每个投资基金都必须投资于增长股票，即迅速增长公司的股票。因为许多增长股票不符合许多投资基金的需要。资本增长既可以通过购买增长股票来实现，也可以通过再投资股息和利息收入来实现，前者的风险比较大。资本增长对于成长型或积极成长型共同基金来说，是必须加以着重考虑的，因为该类型的基金的投资目标即是在于随着时间的进展而增加投资总值。
（4）变现性。变现性是指一种证券是否能方便、迅速地买卖。影响变现性的因素是多方面的，如证券的价格和市场规模，而证券的市场规模又取决于发行该证券的公司的规模，持有该证券的投资者的人数等。例如高价格证券的变现性比低价格证券差。小公司的股票比大公司的股票变现性略差。因为大公司比较稳定，股票质量往往比较高，而且发行在外的股份数量也比较大，其交易量的增加有利于股票保持一个连续的市场，这就使规模较大的公司的股票具有较强的变现性。
证券交易的场所对证券的变现性也有一定的影响。例如在纽约证券交易所和美国证券交易所挂牌的股票比在地方证券交易所和场外市场交易的股票具有更大的变现性。在上海证券交易所和深圳证券交易所挂牌的股票比在我国各地方证券交易中心交易的股票具有较大的变现性。
（5）流动性。流动性是指投资资产应该能够在尽量短的时间内变换成现金而不引起损失。投资基金进行决策时面临的一个重要问题是在收益性和流动性之间进行选择，因为证券投资的盈利性和流动性既互相制约又互相依存，其相互制约表现在：从投资的期限上看，期限越长，收益率就越高，但流动性就越低。为了追求较高的收益，投资基金必须牺牲流动性而投资于长期的、高风险的证券，为了追求较强的流动性，投资基金必须牺牲证券投资的收益而投资于短期的、低风险的证券。至于采取何种做法在于投资基金确定什么样的投资目标，如果基金是成长型的或积极成长型的，一般采取前者；如果基金是收入型的，一般采取后者。两者的相互依存表现为：只有保持较强的流动性，投资基金才能抓住突然出现的富有吸引力的盈利机会，才能避免不利的市场环境造成过大的损失。基金通常要维持一定的流动性。这方面对于开放型的投资基金更是如此，因为开放型的共同基金的投资者往往要求基金赎回其所持的受益凭证，尽管投资基金通常将一部分资金存放于银行以备急需，但当大量的受益凭证的持有者都要求赎回时，存放于银行的资金就可能不够。因而，对于开放型的投资基金来说，保持适当的流动性是必要的。
（6）多样化。多样化或分散化投资是投资基金的一个主要特点和优点，投资基金是通过多样化来降低资本和收入损失的风险的，因而多样化也是投资基金投资目标管理的主要内容之一，基金投资多样化的方法很多，主要有：1.债券与股票多样化；2.到期日多样化；3.行业多样化；4.公司多样化；5.国家多样化；6.投资时间多样化；7.真实资产与金融资产多样化。每个基金都有自己的多样化投资政策，如果基金的主要目标是收入的稳定性，则基金就会采取较大程度的多样化，而那些只单纯投资在一个部门的普通股票或具有特殊要求的基金，它们多样化的程度是有限的。
（7）税收。与其他投资者一样，投资基金作为机构的主要的投资者，所关心的主要问题也是税后收益多少，基金必须在制定投资目标及投资计划时，充分考虑投资基金的税收问题，并争取有利的税收地位。关于基金投资的税收问题，各国税法及有关的法律都有规定。这些法律、法规一般规定投资基金在满足一定的条件后即可免税。例如美国规定：一家正规的投资公司（投资基金）必须遵循下述规定才可以免税：
1.90%以上的总收入来自股息、利息和净资本收益，30%以下来自短期利润；
2.其支付的股息至少占净投资收入的90%；
3.它不是一家控股公司，并不保持大量的多元化经营（这由法律规定）。
由此一家可免税的投资公司定期交纳未分配收入的这一部分公司所得税，而对分配给股东的这部分收入不缴纳公司所得税。投资公司作为股东领取股息的渠道，由它通知股东（即投资基金的投资者）领取股息。这些股东对来自于利息、股息和短期资本收益要缴纳个人所得税，并且对来自长期资本收益的这部分收入缴纳资本收益税。
日本税法规定：投资基金管理公司运用信托财产取得的收益，只要遵循有关的规定，就不必缴纳所得税，投资基金的管理公司也不被视为法人，因而，也不必交纳法人税。
世界各国大都规定投资基金在满足一定的条件后，其收益可免交纳税收。投资基金收益可以免税的理论是传导理论。该理论认为：投资基金具有特殊性，它仅仅是一种有组织的导管，介于投资者和多元化的证券之间，不过是一个委托代理机构，它所经营的财产并没有所有权，基金并没有经营的实名，其义务是将收益比例分配给投资者，如果对其证税，必将产生重复征税的情况。
投资基金在考虑其投资目标时，应详细了解法律的有关规定，争取较为有利的税收地位，争取获得免税待遇。
基金公司投资组合时间怎么算
基金持有时间指的是从申购确认日到赎回确认日的时间，即持有时间天数=基金赎回确认日-基金认购的确认日，且基金持有天数按照自然日计算，无需剔除非交易日。
这里的确认日指的是工作日，并且是在每个工作日的15点之前才算做当天，超出15点就算做下一个申请日了。拓展资料：
基金（Fund）有广义和狭义之分，广义上指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金，如信托投资基金、公积金、退休基金等，狭义上指具有特定目的和用途的资金，平常所说的基金主要是指证券投资基金。证券投资基金的收益来自收益表现与投资标的基础市场的表现密不可分，具有一定风险。分类
根据不同标准，可以将证券投资基金划分为不同的种类：（1）根据基金单位是否可增加或赎回，可分为开放式基金和封闭式基金。开放式基金不上市交易（这要看情况），通过银行、券商、基金公司申购和赎回，基金规模不固定；封闭式基金有固定的存续期，一般在证券交易场所上市交易，投资者通过二级市场买卖基金单位。（2）根据组织形态的不同，可分为公司型基金和契约型基金。基金通过发行基金股份成立投资基金公司的形式设立，通常称为公司型基金；由基金管理人、基金托管人和投资人三方通过基金契约设立，通常称为契约型基金。中国的证券投资基金均为契约型基金。（3）根据投资风险与收益的不同，可分为成长型、收入型和平衡型基金。（4）根据投资对象的不同，可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金等。信托基金
信托基金也叫投资基金，是一种“利益共享、风险共担”的集合投资方式：指通过契约或公司的形式，借助发行基金券（如收益凭证、基金单位和基金股份等）的方式，将社会上不确定的多数投资者不等额的资金集中起来，形成一定规模的信托资产，交由专门的投资机构按资产组合原理进行分散投资，获得的收益由投资者按出资比例分享，并承担相应风险的一种集合投资信托制度。
